Kako globalno priznata tvrtka tako dugo može prikriti prevaru od 2,1 milijardu dolara?
Afera Wirecard
Skandal Wirecard naglašava kako naizgled usklađena i regulatorno usklađena tvrtka može otkriti određene tokove informacija, dok taktički izostavlja ključne podatke, omogućujući joj da prevlada regulatorna ograničenja i rigorozne revizije.
Čini se da je prijevaru omogućila velika mreža podružnica i zamršena korporativna struktura. Kupnja XCOM Bank AG 2006. godine znatno je proširila mandat Wirecarda, čineći ga prikladnim za izdavanje kreditnih kartica, dok istovremeno upravlja novcem u ime trgovaca, spektar aktivnosti koji tradicionalno brišu granicu između nebankarskog bankarstva i jednostavno.
Između 2011. i 2014. godine Wirecard je započeo akviziciju nekoliko azijskih platnih kompanija, dodajući dodatne slojeve strukturi i bilanci tvrtke. Prema istrazi Financial Timesa, neke od tih podružnica obrađivale su plaćanja u ime tvrtke, omogućavajući Wirecardu da izgradi sofisticirani štit za sumnjive računovodstvene prakse, uključujući proračunski jaz u iznosu od dvije milijarde dolara.
2020 .: Istraga njemačkih i singapurskih regulatora dovela je do toga da su vlasti pronašle dva povjerljiva računa na Filipinima, na kojima se navodno nalazio nestali novac. Pretpostavke i sumnje Wirecarda u dobronamjernost Wirecarda navele su mnoge da vjeruju da tvrtka napuhava vrijednost simulirajući poslove s kupcima trećih strana.
Pomalo divergentna teorija sugerira da su možda neki od tih "poslova" bili legitimni, ali nisu nužno obavljeni u ime Wirecarda i novac nikada nije bio tamo gdje je trebao biti.
Alternativa blockchainu
Blockchain tehnologija omogućuje razmjenu međuorganizacijskih informacija u stvarnom vremenu koje mogu ublažiti rizik od financijskih kriminala. To vrijedi i u slučajevima kada su kriminalne mreže zemljopisno distribuirane, s više banaka koje se koriste za pokrivanje ilegalnih aktivnosti, kao što je slučaj s Wirecardom.
Kako kriminalne mreže postaju sofisticiranije, blockchain tehnologija može se koristiti kako bi se regulatorima pomoglo da kontroliraju golem ekosustav kupiti bitcoin i ne samo. Naravno, poduzećima će uvijek biti potreban određeni stupanj privatnosti iz regulatornih ili konkurentskih razloga.
Za to bi bilo prikladno raditi na pronalaženju prave ravnoteže, čineći glavne tvrtke odgovornima za svoje postupke na učinkovitiji način nego što to bilo koja vlada ili regulirani entitet trenutno može učiniti, koristeći blockchain tehnologiju i nove kriptografske tehnike koje pomažu u izvještavanju. lažne transakcije.
U slučaju Lehman Brothersa, Enrona i sada Wirecarda, relevantna regulatorna tijela javno su propala. Iako je Wirecard u potpunosti revidiran, višeslojne podružnice tvrtke dopustile su mu da zbunjuje financijske podatke i izbjegava propise.
S blockchainom implementiranim u kontekstu reguliranog financijskog sustava, možemo krenuti prema decentraliziranijim i transparentnijim sustavima plaćanja i računovodstva, štedeći buduća kršenja propisa i odvraćajući pravne subjekte od varanja sustava.
