Hogyan leplezheti le világszerte elismert vállalat a 2,1 milliárd dolláros csalást ilyen sokáig?
A Wirecard-ügy
A Wirecard botrány rávilágít arra, hogy egy látszólag megfelelő és szabályoknak megfelelő vállalat hogyan hozhat nyilvánosságra bizonyos információáramlásokat, miközben taktikailag kihagyja a döntő részleteket, lehetővé téve a szabályozási korlátok és szigorú ellenőrzések leküzdését.
Úgy tűnik, hogy a csalást egy nagy fiókhálózat és egy összevisszantott vállalati struktúra tette lehetővé. Az XCOM Bank AG 2006. évi megvásárlása nagymértékben kibővítette a Wirecard megbízatását, így jogosult hitelkártya-kibocsátásra, miközben a kereskedők nevében kezelte a pénzt - olyan tevékenységek spektruma, amelyek hagyományosan elmosják a határt a nem banki bankok között és egyszerű.
2011 és 2014 között a Wirecard több ázsiai fizetési társaság felvásárlásába kezdett, további komplexitásrétegeket adva a társaság szerkezetének és mérlegének. A Financial Times vizsgálata szerint ezeknek a leányvállalatoknak egy része a vállalat nevében feldolgozta a kifizetéseket, lehetővé téve a Wirecard számára, hogy kifinomult pajzsot építsen a gyanús számviteli gyakorlatokhoz, köztük 2 milliárd dolláros költségvetési réshez.
2020-ban: A német és a szingapúri szabályozó hatóságok vizsgálata arra késztette a hatóságokat, hogy keressenek két bizalmi számlát a Fülöp-szigeteken, amelyek állítólag a hiányzó pénzt tartották. A Wirecard feltételezései és a Wirecard jóhiszeműségével kapcsolatos kételyek sokakban azt hitték, hogy a vállalat növeli az értékét azáltal, hogy szimulálja a harmadik féltől származó vásárlókat.
A kissé eltérő elmélet azt sugallja, hogy ezeknek az "ügyleteknek" némelyike talán jogos volt, de nem feltétlenül a Wirecard nevében bonyolították le őket, és a pénz soha nem volt ott, ahol kellett.
A blokklánc alternatívája
A blockchain technológia lehetővé teszi a szervezetek közötti információk valós időben történő megosztását, amely képes mérsékelni a pénzügyi bűncselekmények kockázatát. Ez vonatkozik azokra az esetekre is, amikor a bűnözői hálózatok földrajzilag el vannak terjesztve, illegális tevékenységek fedezésére több bankot használnak, például a Wirecard esetében.
Ahogy a bűnözői hálózatok egyre kifinomultabbá válnak, a blokklánc-technológia kihasználható a szabályozók számára egy hatalmas ökoszisztéma ellenőrzésében bitcoin vásárlás és nem csak. Természetesen a vállalkozásoknak szabályozási vagy versenyjogi okokból mindig szükségük lesz valamilyen szintű magánéletre.
Ehhez helyénvaló lenne a megfelelő egyensúly megtalálása érdekében, a blokklánc-technológiát és a jelentést elősegítő új kriptográfiai technikákat alkalmazva, a főbb vállalatokat hatékonyabbá téve felelősségre vonásukért, mint bármelyik kormány vagy szabályozott szervezet képes erre. hamis ügyletek.
A Lehman Brothers, az Enron és a most Wirecard esetében az érintett szabályozó testületek nyilvánosan kudarcot vallottak. Míg a Wirecard-ot teljes körűen auditálták, a vállalat többrétegű leányvállalatai lehetővé tették számára, hogy összekeverje a pénzügyi információkat és megkerülje a szabályokat.
A szabályozott pénzügyi rendszer keretében megvalósított blokklánccal a decentralizáltabb és átláthatóbb fizetési és számviteli rendszerek felé haladhatunk, megmentve a jövőbeli szabályozási megsértéseket és lebeszélve a vállalati szervezeteket a rendszer megcsalásáról.
