Kaip visame pasaulyje pripažinta įmonė gali taip ilgai nuslėpti 2,1 mlrd. USD sukčiavimą?
„Wirecard“ reikalas
„Wirecard“ skandalas išryškina, kaip iš pažiūros reikalavimus atitinkanti ir reikalavimus atitinkanti įmonė gali atskleisti tam tikrus informacijos srautus, tačiau taktiškai praleisdama svarbiausias detales, leisdama jai įveikti reguliavimo apribojimus ir griežtą auditą.
Panašu, kad sukčiavimą įgalino didžiulis filialų tinklas ir sudėtinga įmonės struktūra. 2006 m. Įsigytas „XCOM Bank AG“ labai išplėtė „Wirecard“ mandatą, todėl jis buvo tinkamas išduodant kreditines korteles, o prekybininkų vardu tvarkant pinigus - tai spektras veiklos rūšių, kurios tradiciškai ištrina ribą tarp nebankinės bankininkystės. ir paprasta.
2011–2014 m. „Wirecard“ pradėjo įsigyti kelias Azijos mokėjimo bendroves, papildydama bendrovės struktūrą ir balansą papildomais sudėtingumo sluoksniais. Remiantis „Financial Times“ tyrimo duomenimis, kai kurios iš šių dukterinių įmonių įmonės vardu tvarkė mokėjimus, o tai leido „Wirecard“ sukurti sudėtingą skydą įtartinai apskaitos praktikai, įskaitant 2 mlrd. USD biudžeto spragą.
2020 m .: Vokietijos ir Singapūro reguliavimo institucijų tyrimas paskatino valdžios institucijas Filipinuose surasti dvi patikos sąskaitas, kuriose tariamai buvo laikomi trūkstami pinigai. „Wirecard“ prielaidos ir abejonės dėl „Wirecard“ sąžiningumo paskatino daugelį manyti, kad įmonė didina savo vertę, imituodama sandorius su trečiųjų šalių pirkėjais.
Šiek tiek skirtinga teorija rodo, kad galbūt kai kurie iš šių „sandorių“ buvo teisėti, tačiau jie nebūtinai buvo vykdomi „Wirecard“ vardu, o pinigai niekada nebuvo ten, kur reikėjo.
„Blockchain“ alternatyva
„Blockchain“ technologija leidžia realiu laiku dalytis tarporganizacine informacija, kuri gali sušvelninti finansinių nusikaltimų riziką. Tai pasakytina ir apie atvejus, kai nusikalstami tinklai yra paskirstyti geografiškai, o neteisėtiems veiksmams padengti naudojami keli bankai, kaip yra „Wirecard“ atveju.
Kai nusikalstami tinklai tampa vis sudėtingesni, „blockchain“ technologija gali būti panaudota reguliavimo institucijoms valdyti didžiulę ekosistemą pirkti bitkoiną ir ne tik. Žinoma, įmonėms visada reikės tam tikro lygio privatumo dėl reguliavimo ar konkurencijos priežasčių.
Tam būtų tikslinga ieškoti tinkamos pusiausvyros, kad pagrindinės įmonės būtų atskaitingos už savo veiksmus efektyviau, nei bet kuri vyriausybė ar reguliuojamas subjektas šiuo metu sugeba, naudojant „blockchain“ technologiją ir naujus kriptografijos metodus, kurie padeda pranešti. netikri sandoriai.
„Lehman Brothers“, „Enron“ ir dabar „Wirecard“ atveju atitinkamos reguliavimo institucijos viešai žlugo. Nors „Wirecard“ buvo pilnai audituotas, daugiasluoksnės bendrovės dukterinės įmonės leido painioti finansinę informaciją ir išvengti taisyklių.
Su „blockchain“, įgyvendinamu reguliuojamos finansų sistemos kontekste, galime pereiti prie labiau decentralizuotų ir skaidresnių mokėjimo ir apskaitos sistemų, taupydami būsimus reguliavimo pažeidimus ir atkalbėdami verslo subjektus nuo sistemos apgaudinėjimo.
