Hoe kan een wereldwijd erkend bedrijf zo lang een fraude van $ 2,1 miljard verbergen?
De Wirecard-affaire
Het Wirecard-schandaal benadrukt hoe een ogenschijnlijk respectvol en regelgevend bedrijf bepaalde informatiestrengen kan onthullen, terwijl het tactisch cruciale details weglaat, waardoor het wettelijke beperkingen en rigoureuze audits kan overwinnen.
Fraude lijkt mogelijk te zijn gemaakt door een groot kantorennetwerk en een verwrongen bedrijfsstructuur. De aankoop van XCOM Bank AG in 2006 heeft het mandaat van Wirecard aanzienlijk uitgebreid, waardoor het geschikt is voor het uitgeven van creditcards en het beheren van geld namens handelaren, een spectrum van activiteiten dat traditioneel de grens tussen niet-bancaire banktransacties vervaagt en eenvoudig.
Tussen 2011 en 2014 begon Wirecard met de aankoop van verschillende Aziatische betalingsbedrijven, waardoor de structuur en de balans van het bedrijf nog complexer werden. Volgens een onderzoek van de Financial Times verwerkten sommige van deze filialen namens het bedrijf betalingen, waardoor Wirecard een geavanceerd schild kon bouwen voor verdachte boekhoudpraktijken, waaronder een budget van $ 2 miljard.
In 2020: een onderzoek door de Duitse en Singaporese toezichthouders bracht de autoriteiten ertoe twee trustrekeningen te lokaliseren in de Filippijnen, die naar verluidt het vermiste geld hadden. De aannames en twijfels over de goede trouw van Wirecard hebben velen ertoe gebracht te geloven dat het bedrijf zijn waarde verhoogde door zaken te simuleren met externe kopers.
Een enigszins uiteenlopende theorie suggereert dat sommige van deze 'zaken' misschien legitiem waren, maar niet noodzakelijkerwijs werden uitgevoerd namens Wirecard en dat geld nooit was waar het zou moeten zijn.
Het blockchain-alternatief
Blockchain-technologie maakt het delen van informatie tussen organisaties in realtime mogelijk, wat het risico op financiële misdrijven kan verkleinen. Dit geldt ook in gevallen waarin de criminele netwerken geografisch verspreid zijn, waarbij meerdere banken worden gebruikt voor illegale activiteiten, zoals in het geval van Wirecard.
Naarmate misdaadnetwerken steeds geavanceerder worden, kan blockchain-technologie worden benut om regelgevers te helpen een enorm ecosysteem te beheersen koop bitcoins en niet alleen. Het is duidelijk dat bedrijven om regelgevende of concurrentiële redenen altijd enige mate van privacy nodig hebben.
Om deze reden zou het gepast zijn om te werken aan het vinden van de juiste balans, waardoor de belangrijkste bedrijven op een efficiëntere manier verantwoordelijk zijn voor hun acties dan enige overheid of gereguleerde instantie die momenteel in staat is, met behulp van blockchain-technologie en nieuwe cryptografische technieken die helpen signaleren valse transacties.
In het geval van Lehman Brothers, Enron en nu Wirecard hebben de bevoegde regelgevende instanties publiekelijk gefaald. Hoewel Wirecard volledig is gecontroleerd, maakten de meerlagige vestigingen van het bedrijf het mogelijk om financiële informatie te verwarren en de regelgeving te omzeilen.
Nu de blockchain is geïmplementeerd in de context van een gereguleerd financieel systeem, kunnen we overgaan op meer gedecentraliseerde en transparante betalings- en boekhoudsystemen, waardoor toekomstige schendingen van de regelgeving worden voorkomen en bedrijfsinstanties ervan worden weerhouden het systeem te bedriegen.
