Hvordan kan et globalt anerkjent selskap dekke over svindel på 2,1 milliarder dollar så lenge?
Wirecard-affære
Wirecard-skandalen fremhever hvordan et tilsynelatende kompatibelt og forskriftsmessig selskap kan offentliggjøre visse informasjonsstrømmer mens de taktisk utelater viktige detaljer, slik at det kan overvinne regulatoriske begrensninger og strenge revisjoner.
Svindelen ser ut til å ha blitt aktivert av et stort filialnettverk og en innviklet bedriftsstruktur. Kjøpet av XCOM Bank AG i 2006 utvidet Wirecards mandat sterkt, noe som gjorde det kvalifisert for utstedelse av kredittkort, samtidig som det administrerte penger på vegne av handelsmenn - et spekter av aktiviteter som tradisjonelt slør grensen mellom ikke-bank og enkelt.
Mellom 2011 og 2014 begynte Wirecard å anskaffe flere asiatiske betalingsselskaper, og tilførte flere lag med kompleksitet i selskapets struktur og balanse. I følge en Financial Times-undersøkelse behandlet noen av disse datterselskapene betalinger på vegne av selskapet, slik at Wirecard kunne bygge et sofistikert skjold for mistenkelig regnskapsskikk, inkludert et budsjettgap på 2 milliarder dollar.
I 2020: En etterforskning av tyske og singaporeanske regulatorer førte myndighetene til å finne to tillitskontoer på Filippinene, som angivelig hadde de manglende pengene. Wirecards antagelser og tvil om Wirecards god tro fikk mange til å tro at selskapet blåste opp verdien ved å simulere avtaler med tredjepartskjøpere.
En litt divergerende teori antyder at noen av disse "tilbudene" var legitime, men de ble ikke nødvendigvis gjennomført på vegne av Wirecard, og pengene var aldri der de skulle være.
Blockchain-alternativet
Blockchain-teknologi tillater deling av interorganisatorisk informasjon i sanntid som kan redusere risikoen for økonomiske forbrytelser. Dette gjelder også i tilfeller der kriminelle nettverk er geografisk distribuert, med flere banker som brukes til å dekke ulovlige aktiviteter, for eksempel i tilfelle Wirecard.
Etter hvert som kriminelle nettverk blir mer sofistikerte, kan blockchain-teknologi utnyttes for å hjelpe regulatorer med å kontrollere et enormt økosystem for kjøp bitcoin og ikke bare. Selvfølgelig vil bedrifter alltid trenge en viss grad av personvern av regulatoriske eller konkurransemessige årsaker.
For dette ville det være hensiktsmessig å arbeide for å finne den rette balansen, og gjøre hovedbedriftene ansvarlige for sine handlinger på en mer effektiv måte enn noen myndighet eller regulert enhet for øyeblikket er i stand til å gjøre, ved hjelp av blockchain-teknologi og nye kryptografiske teknikker som hjelper til med å rapportere. falske transaksjoner.
I tilfellet Lehman Brothers, Enron og nå Wirecard, har de relevante reguleringsorganene feilet offentlig. Mens Wirecard er fullstendig revidert, har selskapets datterselskaper med flere lag tillatt det å forveksle finansiell informasjon og omgå forskrifter.
Med blockchain implementert i sammenheng med et regulert finanssystem, kan vi bevege oss mot mer desentraliserte og gjennomsiktige betalings- og regnskapssystemer, noe som sparer fremtidige lovbrudd og fraråder bedriftsenheter å jukse systemet.
