Cum poate o companie recunoscută la nivel global să acopere o fraudă de 2,1 miliarde de dolari atât de mult timp?
Afacerea Wirecard
Scandalul Wirecard scoate în evidență modul în care o companie aparent conformă și conformă cu reglementările poate dezvălui anumite fluxuri de informații omițând în mod tactic detalii cruciale, permițându-i să depășească constrângerile de reglementare și auditurile riguroase.
Frauda pare să fi fost activată de o vastă rețea de sucursale și de o structură corporativă complicată. Achiziționarea din 2006 a XCOM Bank AG a extins mult mandatul Wirecard, făcându-l potrivit pentru emiterea cardurilor de credit, gestionând în același timp banii în numele comercianților, un spectru de activități care în mod tradițional estompează linia dintre serviciile bancare nebancare și simplu.
Între 2011 și 2014, Wirecard a început să achiziționeze mai multe companii asiatice de plăți, adăugând straturi suplimentare de complexitate structurii și bilanțului companiei. Potrivit unei anchete a Financial Times, unele dintre aceste filiale prelucrau plăți în numele companiei, permițând Wirecard să construiască un scut sofisticat pentru practici contabile suspecte, inclusiv un decalaj bugetar de 2 miliarde de dolari.
În 2020: o investigație a autorităților de reglementare germane și Singapore a condus autoritățile să localizeze două conturi fiduciare în Filipine, care ar fi deținut banii lipsă. Ipotezele și îndoielile Wirecard cu privire la buna-credință a Wirecard i-au determinat pe mulți să creadă că compania își umflă valoarea prin simularea tranzacțiilor cu cumpărători terți.
O teorie ușor divergentă sugerează că poate unele dintre aceste „tranzacții” erau legitime, dar nu erau în mod necesar efectuate în numele Wirecard, iar banii nu erau niciodată acolo unde trebuia să fie.
Alternativa blockchain
Tehnologia blockchain permite schimbul de informații inter-organizaționale în timp real, capabil să atenueze riscul de infracțiuni financiare. Acest lucru este valabil și în cazurile în care rețelele criminale sunt dispersate geografic, cu mai multe bănci utilizate pentru acoperirea activităților ilegale, așa cum este cazul Wirecard.
Pe măsură ce rețelele criminale devin mai sofisticate, tehnologia blockchain poate fi folosită pentru a ajuta autoritățile de reglementare să controleze un ecosistem vast pentru cumpărați bitcoin și nu numai. Desigur, companiile vor avea întotdeauna nevoie de un anumit grad de confidențialitate din motive de reglementare sau competitive.
Pentru aceasta, ar fi potrivit să se lucreze pentru a găsi echilibrul corect, făcând principalele companii responsabile pentru acțiunile lor într-un mod mai eficient decât orice guvern sau entitate reglementată în prezent este capabil să facă, folosind tehnologia blockchain și noile tehnici criptografice care ajută la raportare. tranzacții false.
În cazul Lehman Brothers, Enron și acum Wirecard, organismele de reglementare relevante au eșuat public. În timp ce Wirecard a fost complet auditat, filialele multistrat ale companiei i-au permis să confunde informațiile financiare și să eludeze reglementările.
Cu blockchainul implementat în contextul unui sistem financiar reglementat, putem trece la sisteme de plăți și contabilitate mai descentralizate și transparente, salvând viitoarele încălcări ale reglementărilor și descurajând entitățile corporative de a înșela sistemul.
