Ako môže globálne uznávaná spoločnosť tak dlho kryť podvod v hodnote 2,1 miliárd dolárov?
Aféra Wirecard
Škandál Wirecard zdôrazňuje, ako môže spoločnosť, ktorá je na prvý pohľad v súlade s regulačnými predpismi, zverejniť určité toky informácií a zároveň takticky vynechať zásadné podrobnosti, čo jej umožní prekonať regulačné obmedzenia a dôsledné audity.
Zdá sa, že tento podvod umožnila veľká sieť pobočiek a komplikovaná podniková štruktúra. Nákup spoločnosti XCOM Bank AG v roku 2006 výrazne rozšíril mandát spoločnosti Wirecard, vďaka čomu je oprávnená na vydávanie kreditných kariet a zároveň spravuje peniaze v mene obchodníkov - spektrum aktivít, ktoré tradične stierajú hranicu medzi nebankovým bankovníctvom a jednoduché.
V rokoch 2011 až 2014 začala spoločnosť Wirecard získavať niekoľko ázijských platobných spoločností, čo štruktúre a súvahe spoločnosti pridávalo ďalšie úrovne zložitosti. Podľa vyšetrovania Financial Times niektoré z týchto dcérskych spoločností spracovávali platby v mene spoločnosti, čo spoločnosti Wirecard umožnilo vybudovať sofistikovaný štít pre podozrivé účtovnícke postupy vrátane rozpočtovej medzery 2 miliardy dolárov.
V roku 2020: Vyšetrovanie nemeckých a singapurských regulačných orgánov viedlo orgány k tomu, aby našli na Filipínach dva trustové účty, v ktorých sa údajne nachádzali chýbajúce peniaze. Predpoklady a pochybnosti spoločnosti Wirecard o dobrej viere spoločnosti Wirecard viedli mnohých k domnienke, že spoločnosť zvyšovala svoju hodnotu simulovaním obchodov s kupujúcimi tretích strán.
Trochu odlišná teória naznačuje, že možno niektoré z týchto „obchodov“ boli legitímne, ale nevyhnutne sa nevykonávali v mene spoločnosti Wirecard a peniaze nikdy neboli tam, kde to bolo potrebné.
Alternatíva blockchainu
Technológia blockchain umožňuje zdieľanie informácií medzi organizáciami v reálnom čase schopných znížiť riziko finančných trestných činov. To platí aj v prípadoch, keď sú zločinecké siete geograficky distribuované a na krytie nelegálnych aktivít sa používa viac bánk, napríklad v prípade Wirecard.
Keď sa zločinecké siete stanú sofistikovanejšími, je možné využiť blockchainovú technológiu, ktorá pomôže regulačným orgánom riadiť rozsiahly ekosystém kúpiť bitcoin a nielen. Firmy budú samozrejme vždy potrebovať určitý stupeň ochrany súkromia z regulačných alebo konkurenčných dôvodov.
Za týmto účelom by bolo vhodné usilovať sa o nájdenie správnej rovnováhy, vďaka ktorej budú hlavné spoločnosti zodpovedné za svoje činy efektívnejšie, ako to v súčasnosti dokáže ktorákoľvek vláda alebo regulovaný subjekt, s využitím technológie blockchain a nových kryptografických techník, ktoré pomáhajú pri vykazovaní. falošné transakcie.
V prípade spoločností Lehman Brothers, Enron a teraz Wirecard príslušné regulačné orgány verejne zlyhali. Zatiaľ čo Wirecard prešiel úplným auditom, viacvrstvové dcérske spoločnosti spoločnosti jej umožnili zamieňať finančné informácie a obchádzať predpisy.
Vďaka blockchainu implementovanému v kontexte regulovaného finančného systému sa môžeme posunúť smerom k decentralizovanejším a transparentnejším platobným a účtovným systémom, čo ušetrí budúce porušovanie právnych predpisov a odradí právnické subjekty od podvádzania systému.
