Како глобално призната компанија тако дуго може прикрити превару од 2,1 милијарду долара?
Афера Вирецард
Скандал Вирецард наглашава како наизглед усклађена и регулаторно усаглашена компанија може открити одређене токове информација, а тактички изостављајући кључне детаље, омогућавајући јој да превазиђе регулаторна ограничења и ригорозне ревизије.
Изгледа да је превару омогућила велика мрежа филијала и замршена корпоративна структура. Куповином КСЦОМ Банк АГ 2006. године значајно је проширен мандат Вирецарда, чинећи га подобним за издавање кредитних картица, истовремено управљајући новцем у име трговаца - спектар активности који традиционално бришу границу између небанкарског банкарства и једноставно.
Између 2011. и 2014. године, Вирецард је почео да купује неколико азијских платних компанија, додајући додатне слојеве структури и билансу стања компаније. Према истрази Финанциал Тимес-а, неке од ових подружница обрађивале су плаћања у име компаније, омогућавајући Вирецарду да изгради софистицирани штит за сумњиве рачуноводствене праксе, укључујући јаз у буџету од две милијарде долара.
2020. године: Истрага немачких и сингапурских регулатора навела је власти да пронађу два поверилачка рачуна на Филипинима, на којима се наводно налазио нестали новац. Претпоставке и сумње Вирецарда у добронамерност Вирецарда навеле су многе да верују да је компанија надувала своју вредност симулирајући послове са независним купцима.
Помало дивергентна теорија сугерише да су можда неки од ових „послова“ били легитимни, али нису нужно обављени у име Вирецарда и новац никада није био тамо где је требало да буде.
Блоцкцхаин алтернатива
Блоцкцхаин технологија омогућава размену међуорганизационих информација у реалном времену које могу умањити ризик од финансијских криминала. Ово се односи и на случајеве када су криминалне мреже географски дистрибуиране, а више банака се користи за покривање илегалних активности, као што је случај са Вирецардом.
Како криминалне мреже постају све софистицираније, блоцкцхаин технологија може се користити како би помогла регулаторима да контролишу огроман екосистем за купити биткоин и не само. Наравно, предузећима ће увек бити потребан одређени степен приватности из регулаторних или конкурентских разлога.
Због тога би било прикладно радити на проналажењу правог баланса, чинећи велике компаније одговорним за своје поступке на ефикаснији начин него што то било која влада или регулисани ентитет тренутно може, користећи блоцкцхаин технологију и нове криптографске технике које помажу у извештавању лажне трансакције.
У случају Лехман Бротхерс, Енрон и сада Вирецард, релевантна регулаторна тела су јавно подбацила. Иако је Вирецард у потпуности ревидиран, вишеслојне подружнице компаније дозволиле су му да меша финансијске информације и заобилази прописе.
Помоћу блоцкцхаин-а примењеног у контексту регулисаног финансијског система можемо кренути ка децентрализованим и транспарентнијим системима плаћања и рачуноводства, штедећи будућа кршења прописа и одвраћајући корпоративне субјекте од варања система.
