Paano masasakop ng isang pandaigdigang kinikilalang kumpanya ang isang $ 2,1 bilyong pandaraya sa mahaba?
Ang kapakanan ng Wirecard
Ang iskandalo ng Wirecard ay nagha-highlight kung paano ang isang tila magalang at sumusunod sa regulasyon na kumpanya ay maaaring magbunyag ng ilang mga hibla ng impormasyon, habang taktikal na tinatanggal ang mga mahahalagang detalye, na pinapayagan itong malampasan ang mga regulasyon sa regulasyon at mahigpit na pag-awdit.
Ang panloloko ay lilitaw na pinagana ng isang malaking network ng sangay at isang baluktot na istruktura ng korporasyon. Ang 2006 acquisition ng XCOM Bank AG ay makabuluhang pinalawak ang utos ni Wirecard, na ginagawang angkop para sa pagpapalabas ng mga credit card, habang namamahala ng pera sa ngalan ng mga negosyante, isang spectrum ng mga aktibidad na tradisyonal na sumasabog sa linya sa pagitan ng mga transaksyon sa banking non-bank. at simple.
Sa pagitan ng 2011 at 2014, sinimulan ni Wirecard ang pagbili ng maraming mga kumpanya sa pagbabayad sa Asya, pagdaragdag ng karagdagang antas ng pagiging kumplikado sa istraktura at sheet ng kumpanya. Ayon sa isang pagsisiyasat sa Financial Times, ang ilan sa mga sangay na ito ay nagpoproseso ng mga pagbabayad sa ngalan ng kumpanya, na nagpapahintulot sa Wirecard na bumuo ng isang sopistikadong kalasag para sa mga kahina-hinalang kasanayan sa accounting, kasama ang isang $ 2 bilyon na butas sa badyet.
Noong 2020: isang pagsisiyasat ng mga regulator ng Aleman at Singapore na humantong sa mga awtoridad upang maghanap ng dalawang mga account sa tiwala sa Pilipinas, na sinasabing humawak ng nawawalang pera. Ang mga pagpapalagay at pag-aalinlangan tungkol sa mabuting pananampalataya ni Wirecard ay naging sanhi ng marami na naniniwala na ang kumpanya ay pinalaki ang halaga nito sa pamamagitan ng pagtulad sa negosyo sa mga mamimili ng third-party.
Ang isang bahagyang pagkakaiba-iba na teorya ay nagmumungkahi na marahil ang ilan sa "negosyo" na ito ay lehitimo, ngunit hindi kinakailangan na isinasagawa sa ngalan ni Wirecard, at ang pera ay hindi kailanman kung saan nararapat ito.
Ang alternatibong blockchain
Pinapayagan ng teknolohiya ng blockchain ang pagbabahagi ng impormasyon ng inter-organisasyon sa real time na maaaring mapawi ang panganib ng mga krimen sa pananalapi. Nalalapat din ito sa mga kaso kung saan ang mga network ng krimen ay ipinamamahagi sa heograpiya, na may maraming mga bangko na ginagamit upang masakop ang mga iligal na aktibidad, tulad ng sa kaso ni Wirecard.
Habang ang mga network ng krimen ay nagiging mas sopistikado, ang teknolohiya ng blockchain ay maaaring mai-lever upang matulungan ang mga regulator na kontrolin ang isang malawak na ekosistema bumili ng mga bitcoins at hindi lamang. Malinaw na, ang mga kumpanya ay palaging nangangailangan ng ilang antas ng privacy para sa regulasyon o mapagkumpitensyang mga dahilan.
Para sa kadahilanang ito, nararapat na magtrabaho upang makahanap ng tamang balanse, na ginagawa ang mga pangunahing kumpanya na responsable para sa kanilang mga aksyon sa isang mas mahusay na paraan kaysa sa anumang pamahalaan o regulated na katawan na magagawa, gamit ang teknolohiya ng blockchain at mga bagong pamamaraan na cryptographic na makakatulong upang mag-signal galit na transaksyon.
Sa kaso ng Lehman Brothers, Enron at ngayon na si Wirecard, ang mga karampatang regulasyong katawan ay nabigo sa publiko. Kahit na si Wirecard ay ganap na na-awdit, ang mga multi-layered branch ng kumpanya ay nagawang posible upang lituhin ang impormasyong pinansyal at iwasan ang mga regulasyon.
Gamit ang blockchain na ipinatupad sa konteksto ng isang kinokontrol na sistemang pampinansyal, maaari tayong lumipat patungo sa mas desentralisado at transparent na mga sistema ng pagbabayad at accounting, pag-save ng mga paglabag sa regulasyon sa hinaharap at pagpapawalang-bisa sa mga katawan ng korporasyon mula sa pag-iwas sa sistema.
