Làm thế nào mà một công ty được công nhận trên toàn cầu lại có thể che đậy một vụ lừa đảo trị giá 2,1 tỷ đô la trong một thời gian dài như vậy?
Vụ Wirecard
Vụ bê bối Wirecard làm nổi bật cách một công ty có vẻ tuân thủ và tuân thủ quy định có thể tiết lộ một số luồng thông tin nhất định trong khi bỏ qua một cách chiến thuật các chi tiết quan trọng, cho phép nó vượt qua các ràng buộc quy định và kiểm tra nghiêm ngặt.
Gian lận dường như đã được kích hoạt bởi một mạng lưới chi nhánh lớn và một cấu trúc công ty phức tạp. Việc mua XCOM Bank AG vào năm 2006 đã mở rộng đáng kể nhiệm vụ của Wirecard, khiến nó đủ điều kiện để phát hành thẻ tín dụng, đồng thời quản lý tiền thay mặt cho các thương nhân - một loạt các hoạt động theo truyền thống làm mờ ranh giới giữa ngân hàng phi ngân hàng và đơn giản.
Từ năm 2011 đến năm 2014, Wirecard bắt đầu mua lại một số công ty thanh toán châu Á, bổ sung thêm các lớp phức tạp vào cấu trúc và bảng cân đối của công ty. Theo một cuộc điều tra của Financial Times, một số công ty con này đã thay mặt công ty xử lý các khoản thanh toán, cho phép Wirecard xây dựng một lá chắn tinh vi cho các hoạt động kế toán đáng ngờ, bao gồm cả khoản chênh lệch ngân sách 2 tỷ đô la.
Năm 2020: Một cuộc điều tra của các cơ quan quản lý của Đức và Singapore đã khiến các nhà chức trách tìm thấy hai tài khoản ủy thác ở Philippines, nơi bị cáo buộc giữ số tiền bị mất tích. Các giả định và nghi ngờ của Wirecard về thiện chí của Wirecard khiến nhiều người tin rằng công ty đang thổi phồng giá trị của mình bằng cách mô phỏng các giao dịch với người mua bên thứ ba.
Một lý thuyết hơi khác biệt cho thấy có lẽ một số "giao dịch" này là hợp pháp, nhưng chúng không nhất thiết phải được thực hiện thay mặt cho Wirecard và tiền không bao giờ ở nơi cần thiết.
Sự thay thế blockchain
Công nghệ chuỗi khối cho phép chia sẻ thông tin liên tổ chức trong thời gian thực có thể giảm thiểu rủi ro tội phạm tài chính. Điều này cũng áp dụng trong các trường hợp mạng lưới tội phạm được phân bổ theo địa lý, với nhiều ngân hàng được sử dụng để bảo vệ các hoạt động bất hợp pháp, chẳng hạn như trong trường hợp của Wirecard.
Khi mạng lưới tội phạm ngày càng tinh vi hơn, công nghệ blockchain có thể được tận dụng để giúp các nhà quản lý kiểm soát một hệ sinh thái rộng lớn cho mua bitcoin và không chỉ. Tất nhiên, các doanh nghiệp sẽ luôn cần sự riêng tư ở một mức độ nào đó vì các lý do pháp lý hoặc cạnh tranh.
Đối với điều này, sẽ là thích hợp để làm việc để tìm ra số dư phù hợp, khiến các công ty chính chịu trách nhiệm về hành động của họ theo cách hiệu quả hơn bất kỳ chính phủ hoặc cơ quan quản lý nào hiện có thể làm, bằng cách sử dụng công nghệ blockchain và các kỹ thuật mật mã mới giúp báo cáo giao dịch giả mạo.
Trong trường hợp của Lehman Brothers, Enron và bây giờ là Wirecard, các cơ quan quản lý liên quan đã công khai thất bại. Trong khi Wirecard đã được kiểm toán đầy đủ, các công ty con đa lớp của công ty đã để cho Wirecard nhầm lẫn thông tin tài chính và lách các quy định.
Với blockchain được triển khai trong bối cảnh hệ thống tài chính được quản lý, chúng ta có thể hướng tới các hệ thống thanh toán và kế toán phi tập trung và minh bạch hơn, ngăn chặn các vi phạm quy định trong tương lai và ngăn cản các tổ chức doanh nghiệp gian lận hệ thống.
