كيف يمكن لشركة معترف بها عالميًا تغطية التزوير البالغ 2,1 مليار دولار لفترة طويلة؟
قضية Wirecard
تبرز فضيحة Wirecard كيف يمكن لشركة محترمة ومتوافقة مع اللوائح التنظيمية أن تكشف عن نطاقات معينة من المعلومات ، بينما تحذف تكتيكيًا التفاصيل المهمة ، مما يسمح لها بالتغلب على القيود التنظيمية وعمليات التدقيق الصارمة.
يبدو أنه تم تمكين الاحتيال من خلال شبكة فروع كبيرة وهيكل مؤسسي ملتوي. أدى الاستحواذ على XCOM Bank AG عام 2006 إلى توسيع نطاق تفويض Wirecard بشكل كبير ، مما يجعلها مناسبة لإصدار بطاقات الائتمان ، بينما تدير الأموال نيابة عن المتداولين ، وهي مجموعة من الأنشطة التي عادة ما تطمس الخط الفاصل بين المعاملات المصرفية غير المصرفية وبسيطة.
بين عامي 2011 و 2014 ، بدأ Wirecard في شراء العديد من شركات الدفع الآسيوية ، مما أضاف مستويات أخرى من التعقيد إلى هيكل الشركة والميزانية العمومية. وفقًا لتحقيقات Financial Times ، كانت بعض هذه الفروع تقوم بمعالجة المدفوعات نيابة عن الشركة ، مما سمح لـ Wirecard ببناء درع متطور للممارسات المحاسبية المشبوهة ، بما في ذلك فجوة في الميزانية تبلغ 2 مليار دولار.
في عام 2020: دفع تحقيق أجراه المنظمون الألمان وسنغافورة السلطات إلى تحديد حسابين استئمانيين في الفلبين ، يُزعم أنهما كانا يحتفظان بالمال المفقود. أدت الافتراضات والشكوك حول حسن نية Wirecard إلى الاعتقاد بأن الشركة كانت تضخم قيمتها من خلال محاكاة الأعمال مع مشترين من أطراف ثالثة.
تشير نظرية متباينة قليلاً إلى أنه ربما كان بعض هذا "العمل" مشروعًا ، ولكن لم يتم إجراؤه بالضرورة نيابة عن Wirecard ، ولم يكن المال أبدًا في المكان الذي كان من المفترض أن يكون فيه.
بديل blockchain
تسمح تقنية Blockchain بمشاركة المعلومات بين المنظمات في الوقت الفعلي والتي يمكن أن تخفف من خطر الجرائم المالية. وينطبق هذا أيضًا في الحالات التي يتم فيها توزيع شبكات الجرائم جغرافيًا ، مع استخدام العديد من البنوك لتغطية الأنشطة غير القانونية ، كما هو الحال في Wirecard.
مع تزايد تعقيد شبكات الجريمة ، يمكن الاستفادة من تقنية blockchain لمساعدة المنظمين على التحكم في نظام بيئي واسع شراء عملات البيتكوين وليس فقط. من الواضح أن الشركات ستحتاج دائمًا إلى درجة ما من الخصوصية لأسباب تنظيمية أو تنافسية.
لهذا السبب ، سيكون من المناسب العمل على إيجاد التوازن الصحيح ، مما يجعل الشركات الرئيسية المسؤولة عن أفعالها بطريقة أكثر كفاءة من أي حكومة أو هيئة منظمة قادرة حاليًا على القيام بذلك ، باستخدام تقنية blockchain وتقنيات التشفير الجديدة التي تساعد على الإشارة معاملات زائفة.
في حالة Lehman Brothers و Enron والآن Wirecard ، فشلت الهيئات التنظيمية المختصة علنًا. على الرغم من أن Wirecard قد تم تدقيقه بالكامل ، فإن فروع الشركة متعددة الطبقات جعلت من الممكن الخلط بين المعلومات المالية والتحايل على اللوائح.
مع تطبيق blockchain في سياق نظام مالي منظم ، يمكننا أن نتحرك نحو أنظمة دفع ومحاسبة أكثر لامركزية وشفافية ، ونوفر المخالفات التنظيمية المستقبلية ونثني الشركات عن الاحتيال على النظام.
