Kuidas saab ülemaailmselt tunnustatud ettevõte nii kaua varjata 2,1 miljardi dollari suuruse pettuse?
Wirecardi afäär
Wirecardi skandaal toob välja, kuidas pealtnäha nõuetele vastav ja regulatiivsetele nõuetele vastav ettevõte saab teatavaid infovooge avalikustada, jättes taktikaliselt olulised üksikasjad välja, võimaldades tal ületada regulatiivseid piiranguid ja rangeid auditeid.
Tundub, et pettuse on võimaldanud suur harukontorite võrk ja keerukas ettevõtte struktuur. XCOM Bank AG 2006. aasta ost laiendas Wirecardi volitusi oluliselt, muutes selle sobivaks krediitkaartide väljaandmiseks ja kauplejate nimel raha haldamiseks. Spekter tegevusi, mis traditsiooniliselt hägustab piiri pangavälise panganduse vahel ja lihtne.
Aastatel 2011–2014 alustas Wirecard mitme Aasia makseettevõtte omandamist, lisades ettevõtte struktuurile ja bilansile täiendava keerukuse. Financial Timesi uurimise kohaselt töötlesid mõned neist tütarettevõtetest makseid ettevõtte nimel, võimaldades Wirecardil ehitada kahtlaste raamatupidamistavade jaoks keerukas kilp, sealhulgas 2 miljardi dollari suurune eelarvevahe.
2020. aastal: Saksamaa ja Singapuri reguleerivate asutuste uurimine viis ametivõimud Filipiinidel üles leidma kaks usalduskontot, kus väidetavalt hoiti puuduvat raha. Wirecardi eeldused ja kahtlused Wirecardi heausksuse osas viisid paljud arvama, et ettevõte suurendab oma väärtust, simuleerides tehinguid kolmandate osapoolte ostjatega.
Veidi lahknev teooria viitab sellele, et võib-olla olid mõned neist "tehingutest" seaduspärased, kuid neid ei peetud tingimata Wirecardi nimel ja raha ei olnud kunagi seal, kus see pidi olema.
Plokiahela alternatiiv
Blockchaini tehnoloogia võimaldab reaalajas jagada organisatsioonidevahelist teavet, mis on võimeline maandama finantskuritegude riski. See kehtib ka juhtudel, kui kuritegelikud võrgustikud on geograafiliselt hajutatud, ebaseadusliku tegevuse kajastamiseks kasutatakse mitut panka, nagu Wirecardi puhul.
Kui kuritegelikud võrgustikud muutuvad keerukamaks, saab plokiahelatehnoloogiat kasutada, et aidata reguleerivatel asutustel kontrollida tohutut ökosüsteemi osta bitcoini ja mitte ainult. Loomulikult vajavad ettevõtted regulatiivsetel või konkurentsi kaalutlustel alati teatud määral privaatsust.
Sellepärast oleks sobiv töötada õige tasakaalu leidmiseks, pannes suurettevõtted oma tegevuse eest vastutama tõhusamal viisil, kui ükski valitsus või reguleeritud üksus seda praegu suudab, kasutades plokiahelatehnoloogiat ja uusi krüptograafiatehnikaid, mis aitavad aru anda võltstehingud.
Lehman Brothersi, Enroni ja nüüd Wirecardi puhul on asjaomased reguleerivad asutused avalikult läbi kukkunud. Kuigi Wirecard on täielikult auditeeritud, on ettevõtte mitmekihilised tütarettevõtted lubanud tal segi ajada finantsteavet ja hoiduda määrustest mööda.
Reguleeritud finantssüsteemi kontekstis rakendatava plokiahelaga saame liikuda detsentraliseeritumate ja läbipaistvamate makse- ja raamatupidamissüsteemide poole, säästes tulevikus regulatiivseid rikkumisi ja hoiatades ettevõtteid üksusi süsteemi petmast.
